[Sonar]

Здравствуйте. У нас ООО на УСН, деятельность остановили 31 октября - т.е. прекратили действие лицензии, услуги не оказываем. Клиенты тянут с выплатой задолженностей за прошедшее время, вот сейчас на счете болтается около 10 тыс. руб., еще примерно столько же, думаю, упадет в декабре. Потом планируем вообще закрыть счет (с 01.01.14), подавать пустые балансы.
Вопрос - как рациональней списать денежные остатки ? Из персонала я остался один (владелец/директор).
Думал уже на ноябрь - декабрь показать, что деятельность не велась, ЗП не выплачивалась, а вот такая незадача приключается...

[Сайкин Кирилл Андреевич]

Sonar, Вам виднее

[Sonar]

Как бы спасибо за мнение, но ... Если я оплачу ими ремонт машины - это допустимо ? Предприятие же не закрыто, от объяснений с налоговой не освобождаемся. Подозреваю, что потребуют "списать" эти деньги на зарплату, а то, вишь, налоги не плОтит, а машину ремонтирует ...
Опять же - если я "уволюсь" как директор, чтобы не платить ЗП, как подписывать декларации в ИФНС и ПФР ???
Пока нигде не удается найти внятных объяснений по обязательствам предприятий в нашем случае.

[Сайкин Кирилл Андреевич]

Сообщение от Sonar

Если я оплачу ими ремонт машины - это допустимо ?

Если машина числится за организацией - допустимо

[Sonar]

Извиняюсь, наверное, я не совсем правильно сформулировал вопрос.
В идеале хотелось бы разобраться куда / как лучше я могу списать эти остатки, при минимальной налоговой нагрузке, без претензий со стороны налоговой.
Догадываюсь, самая правильная рекомендация будет - смотри Налоговый Кодекс. Но увы, там все так "наукообразно" описано, что перевести эти положения на реальную жизнь без спец. образования и обширного опыта невозможно.
То есть на самом деле есть ряд затруднений :
1. Если я не начисляю за 2 последний месяца года ЗП и не отчисляю налоги при наличии хоть каких-то денег на счете - налоговая явно будет против. Как обосновать отсутствие деятельности и в то же время "утилизировать" средства ?
2. Как рациональней вывести эти копеечные остатки ?

Ну ладно, могу за 2 месяца выплатить в хоз. расходы - компенсацию за использование личного а\м. Платеж за интернет, за сотовую связь - могут придраться, мол, деятельности не ведете, почему связь оплачиваете ?
Слышал, есть "учредительская прибыль" но не могу найти информации по условиям и порядку применения этого положения, только общие фразы. Хотя и там, подозреваю, и налоговая и ПФР затребуют свою долю
В общем, похоже, опять придется делиться с государством по полной ...

[Сайкин Кирилл Андреевич]

Сообщение от Sonar

"учредительская прибыль"

в Налоговом кодексе называется дивидендами. Вам самое простое - ликвидировать организацию, тогда официально сможете остатки денег себе как учредителю забрать

[ecov]

Сообщение от Sonar

В идеале хотелось бы разобраться куда / как лучше я могу списать эти остатки, при минимальной налоговой нагрузке, без претензий со стороны налоговой.

Возьмите в подотчет, отчитайтесь авансовым

[Sonar]

Сообщение от Сайкин Кирилл Андреевич

ликвидировать организацию, тогда официально сможете остатки денег себе как учредителю забрать

То есть именно ликвидировать, а не приостановить деятельность на неопределенный срок ? Если так, то не выгорит.

В общем, полазив по всем возможным форумам, поговорив с бухгалтерами получается, что без государства - никак. Решил - списываю что могу на хозрасходы, и по 2 тыс. на ЗП себе и бухгалтеру... хотя это как-то смешно уже. И даже так могут быть претензии, т.к. минимальная оплата у нас в регионе 7 т.р., говорят, налоговая может запросы прислать - почему и отчего, мол, дискриминируете работников.

[Olala_00]

Зачем городить огород? приостанавливайте деятельность приказом в связи с отзывом лицензии и увольняйте весь народ. далее заведите процедуру ликвидации. а что у Вас с дебиторами, кредиторами, активами и нераспределенной прибылью прошлых лет? если вообще ничего нет тогда вернете себе УК при ликвидации и все дела. что вложили, то и забрали.