[dtkachik]

По незнанию первоначально в начале деятельности за 2011 год дважды было нарушено требование п.2.4 Положения ЦБ РФ от 01.06.2004 г. в части предоставления в банк ПС документов, подтверждающих факт вывоза товара с территории РФ в Беларусь.По окончании 2011 г. банк обнаружил их отсутствие, затребовал их и оформил одну справку о подтверждающих документам за целый год. ФС ФБН оформил два протокола и на каждый вынес решение о взыскании штрафа согласно ч.6.3 ст.12.25 КоАП РФ. Возможно ли объединить эти протоколы и соответственно уменьшить штраф? Была ли практика привлечения банка за ненадлежащее исполнение Положения ЦБ РФ от 01.06.2004 г., т.к девять раз приходили платежи по данному контракту с кодом валютной операции, указывающим что товар вывезен из РФ, а отсутствие потверждающих документов от резидента обнаружено не было?

[Дениса-сан]

За непредставление справок о подтверждающих документах и самих документов отвечает резидент, это его оьязанность и банк тут притягивать нечего. За каждое правонарушение назначается наказание - смотрите ст. 4.4 КоАП, никакого объединения дел не будет.

[dtkachik]

можно ли потянуть время и не платить штраф из за того, что истёк 1 год по данному нарушению? нарушение было выявлено 15.08.2011?

[Дениса-сан]

Срок давности в один год исчисляется с даты совершения правонарушения и пресекается вынесен ем постановления о назначении наказания. Сейчас мало кто из госорганов, и тем более Росфиннадзор, нарушит этот срок.